南门街道办针对此次象山区审计局出具的象审报[2017]03号文中所发现并提出的问题，依据审计报告中的审计建议进行了逐项落实，现将有关审查的整改工作情况报告如下：

　　一、建章立制，建立健全相关制度

　　自收到区审计局所出具的象审报[2017]03号审计报告，办事处领导班子高度重视有关制度的建立、健全，充分认识到加强制度建设对于办事处日常财务管理规范化、对于领导干部尽职履责的重要性、迫切性。在制度的建立健全中，我办事处既坚持聚焦审计报告审查中发现的具体问题，也密切结合本办事处的实际工作特点，建立健全了一系列有针对性的、可操作的规章制度。

　　1. 制定《南门街道固定资产管理办法（暂行）》办法，使固定资产管理迈向制度化、常态化、规范化

　　为加强和规范固定资产管理，确保固定资产的安全和完整，防止固定资产的闲置和流失，有效利用固定资产，提高固定资产使用的经济效益和社会效益。根据有关财经法规，并结合我办事处及所辖社区固定资产管理的具体情况，制定了《南门街道固定资产管理办法（暂行）》办法，办法中拟定了统一规格的固定资产/低值易耗品验收单、资产登记簿及固定资产标识卡，确保了国有资产的及时登记入账，督促了固定资产、低值易耗品的日常监督管理，加强了办事处内部资产的采购、验收、领用及保管等环节的内控管理。

　　2. 制定了《南门街道工作人员加班费发放管理制度》，使办事处及所辖社区的加班值班制度更加趋于合理、趋向实际。

　　根据《中华人民共和国劳动法》《中华人民共和国劳动合同法》相关规定，同时为了进一步规范街道、社区值班、加班及值班费、加班费发放的管理，本着“节约开支，控制加班，适度发放”的原则，办事处制定了《南门街道工作人员加班费发放管理制度》。制度中对于加班值班的范围以及加班值班的申报、审批程序、值班加班费的发放标准都做出了统一的规范，既充分体现了办事处领导对于加班值班人员权益的保护，又合理合规地实现了加班值班制度的适度原则。

　　3.制定了《南门街道财务报销制度》，严格日常财务报账手续，增强财务基础工作的管理力度。

　　为贯彻执行区委办公室、区人民政府办公室2015年第36号文件的有关规定以及财务审计的有关意见，为进一步规范南门办事处财务报账流程，严格执行国家规定的开支范围和标准，量入为出，保障重点，兼顾一般，厉行节约，提高财政资金的使用效益，制定了《南门街道财务报销制度》。制度中不仅对如何报账做出了明确的规定，而且还对制度的具体操作制定了相关的流程图。办事处领导在制定报账制度的文件时，充分考虑了办事处实际，在如何提高制度的实效性上下足了功夫，力求切实做到制度的可执行、可监督、可检查、可问责。

　　二、清理彻查，规范非税收入管理

　　对于审计意见，我办领导高度重视，及时组织人员开展社区非税收入清理工作。针对非税收入管理存在的问题，采取了积极主动措施加以改进。一是于2017年上半年，将辖区所有单车管理网点整体移交由区城管局管理；二是全部收回各社区非税收入点，由街道办事处统一管理；三是对非税收入实行收支两条线，非税收入全额上缴区财政。所需经费开支列入年度经费预算，并严格按照经费开支审批程序办理。

　　三、严格手续，规范财政资金预算化管理

　　随着社会经济的需要，财政预算管理也迈入了预算绩效管理的时代，预算绩效管理的核心就是:资金的合理使用，这里所说的“合理”，既要求要把财政资金分配好、使用好、管理好，更要求要把单位支出的所有资金都纳入年初预算中来，使上级财政主管部门能统筹利用资金，从而切实加强资金的使用效率，真正做到好钢用在刀刃上。我办事处也会在今后的年度预算编制中，切实贯彻执行财政预算编制规范，不但把下一年度需用资金尽可能地全都纳入年初预算计划之中，同时把非税收支也一并纳入预算计划。在具体财务工作中，严格按照年初预算开支各项工作经费，杜绝超预算、无预算的开支行为。

　　

　　

　　

　　

　　

　　

　　

　                        　桂林市象山区南门街道办事处

　                              　2017年12月7日